ファクタリングに必要な書類一覧
ファクタリングに必要な書類一覧｜法人・個人事業主別にわかりやすく解説
ファクタリングを利用する際に「どんな書類が必要か」を事前に把握しておくことは、スムーズな資金調達のために非常に重要です。必要書類が揃っていないと審査が遅れたり、せっかく申し込んでも資金化が間に合わないことがあります。本記事では、法人・個人事業主それぞれに必要な書類を詳しく解説します。
ファクタリングに必要な書類の概要
ファクタリングの必要書類は、大きく以下の3つのカテゴリーに分けられます。
- ①買取対象の売掛金に関する書類：どの売掛金を売却するかを証明する書類
- ②取引の実態を証明する書類：売掛先との取引が実際に存在することを示す書類
- ③申込企業に関する書類：自社の事業実態・財務状況を確認するための書類
ファクタリング会社によって求められる書類は異なりますが、以下で解説する書類を事前に準備しておけば、ほとんどのケースに対応できます。
法人が必要な書類一覧
①売掛金の請求書（必須）
最も基本的な必要書類が、買取を希望する売掛金の請求書です。請求書には以下の内容が記載されている必要があります。
- 自社名・住所・連絡先
- 売掛先（取引先）の企業名・住所
- 請求金額・消費税額
- 請求日・支払い期日
- 取引内容（商品名・サービス名・数量・単価など）
請求書の内容が不明確・記載不備がある場合は、審査に影響する場合があります。インボイス制度（適格請求書）に対応した書式であることが望ましいです。
②取引を証明する書類
売掛金の実在性を証明するために、売掛先との取引に関する書類が求められます。以下のうち、取引の状況に応じて用意します。
- 基本契約書：売掛先との継続的な取引関係を示す契約書
- 発注書・注文書：売掛先から自社への発注を示す書類
- 納品書・検収書：商品・サービスの納品・完了を示す書類
- 見積書：取引の金額・内容を事前に確認した書類
③通帳コピー（直近2〜3か月分）
自社の銀行口座の通帳コピーを提出します。売掛先からの入金履歴・取引実績の確認のために使用されます。インターネットバンキングを利用している場合は、入出金履歴のスクリーンショットや取引明細書で代替できるケースがあります。
④登記簿謄本（履歴事項全部証明書）
法人の場合、法務局で取得できる登記簿謄本が必要です。会社の基本情報（商号・本店所在地・代表者・設立年月日・資本金など）を確認するために使用されます。発行から3か月以内のものを用意することが一般的です。
⑤決算書（直近1〜2期分）
貸借対照表・損益計算書などを含む決算書を提出します。ファクタリングの審査では自社の財務状況より売掛先の信用力が重視されますが、事業の実態確認のために決算書の提出を求められる場合があります。設立から1期未満の場合は、試算表・売上実績などで代替できるケースもあります。
⑥代表者の身分証明書
代表者の運転免許証・マイナンバーカード・パスポートなどの身分証明書が必要です。本人確認のために使用されます。
個人事業主が必要な書類一覧
個人事業主・フリーランスの場合も基本的な書類は法人と共通ですが、法人特有の書類（登記簿謄本・決算書）の代わりに以下の書類が必要になります。
①売掛金の請求書（必須）
法人と同様に、買取対象の売掛金の請求書が必要です。屋号・氏名・住所・連絡先が明記されていることを確認しましょう。
②確定申告書（直近1〜2年分）
個人事業主の場合、決算書の代わりに確定申告書（青色申告・白色申告）を提出します。事業の収入・費用・所得を確認するために使用され
